PURE Swiss Opportunity REF steigert Liegenschaftenertrag

Das Gesamtfondsvermögen (GAV) des PURE Swiss Opportunity REF (PSO) stieg im Geschäftsjahr 2022 um CHF 71.4 Mio. auf CHF 99.7 Mio. an. Während der Berichtsperiode wurden vier Liegenschaften erworben; per 31. Dezember 2022 hält der PSO insgesamt sechs Liegenschaften. Alle bestehenden und neu erworbenen Liegenschaften erzielten im Jahr 2022 Aufwertungen, wie die Fondsleitung mitteilt. Nach Abzug der Verbindlichkeiten von CHF 51.5 Mio. und geschätzter Liquidationssteuern von CHF 0.9 Mio. resultiert per Bilanzstichtag ein Nettofondsvermögen (NAV) von CHF 47.2 Mio. (Vorjahr: CHF 14.5 Mio.).
Per 31. Dezember 2022 verzeichnet der PSO einen Nettoinventarwert pro Anteil von CHF 121.13, was einer annualisierten Anlagerendite für das zweite Geschäftsjahr von 13.7% und einer annualisierten Eigenkapitalrendite von 10.96% entspricht. Die Ausschüttung für das zweite Berichtsjahr des PSO wird um CHF 0.10 auf CHF 4.10 pro Anteil erhöht. Die Ausschüttungsquote beträgt 99.1%, dies bei einer Ausschüttungsrendite auf den NAV pro Anteil per 31. Dezember 2022 von 3.4%
Das Gesamtportfolio erwirtschaftete in der Berichtsperiode Mietzinseinnahmen von CHF 1.9 Mio. (Vorjahr: CHF 1.0 Mio.), wobei die neu erworbenen Liegenschaften in Risch-Rotkreuz, Ueken und Interlaken nur anteilig zu den Mieteinahmen beigetragen haben. Die Liegenschaft in Zug übernahm der PSO erst zum 31. Dezember 2022. Der Nettoertrag wuchs von CHF 0.5 Mio. auf CHF 1.6 Mio. Der PSO erzielte nicht realisierte Kapitalgewinne nach Liquidationssteuern von CHF 3.1 Mio. (Vorjahr: CHF 0.8 Mio.).
Im Geschäftsjahr 2022 konnte der PSO vier weitere Liegenschaften erwerben. Eine Liegenschaft wurde mittels Sacheinlage in den Fonds eingebracht. Dabei handelt es sich um die Wohnliegenschaft in Ueken, bestehend aus Mehrfamilienhäusern mit einem Marktwert per 31. Dezember 2022 von CHF 19.7 Mio. Die Bruttorendite der Liegenschaft beträgt 3.6%.
Die gemischt genutzte Liegenschaft in Risch-Rotkreuz weist per 31. Dezember 2022 einen Marktwert von CHF 7.1 Mio. aus, was einer Bruttorendite von 3.5% entspricht. Die kommerziell genutzte Liegenschaft in Interlaken erzielt per 31. Dezember 2022 bei einem Marktwert von CHF 18.1 Mio. eine Bruttorendite von 4.0%. Dank eines Triple- Net Mietvertrages erzielt die Liegenschaft eine nachhaltige und attraktive Nettorendite. Im Dezember 2022 erwarb der Fonds die an den Bahnhof in Zug angrenzende gemischt genutzte Liegenschaft an der Gotthardstrasse 14/16 in Form einer Teilsacheinlage. Die Liegenschaft hat per 31. Dezember 2022 einen Marktwert von CHF 26.5 Mio. Weiteres Mietzinspotenzial soll im Verlauf des Jahres 2023 realisiert werden.
(Im Bild oben die Liegenschaft an der Hauptgasse in Solothurn)